300%缴费一个月需5000多元，养老金又能领多少钱？能回本吗？

今天有一个山东的朋友问，今年他是按最高基数缴费的，每月养老保险就需要缴纳5000多元，这种情况下养老金能领多少钱？能不能回本呢？

参加养老保险缴费有两种方式。一种是灵活就业人员参保缴费，主要是根据自由选择的缴费基数，乘以20%的缴费比例确定缴费钱数。山东省目前的缴费基数上下限是4416元至22078元，预计在七八月份山东省公布上年度社会平均工资以后，就会进行养老金的调差补发。一般就是社平工资涨多少，就要补多少比例。如果按照22078元基数缴费，每月需要缴纳4415.6元。

另一种是单位职工参保缴费。原则上缴费基数是按照职工上年度平均工资的月均值来计算，包括了各种加班费、津贴补贴和年终奖等待遇。单位职工缴费是职工本人承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。这样合计计算每月需要缴纳5298.72元养老保险。

参加养老保险产生的养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。具体计算公式如下：

①基础养老金等于当年的养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

基础养老金计算的时候，每隔一个月都是有用的。简单来说，如果平均缴费指数是0.6，每一年缴费可以多领取0.8%的退休上年度社会平均工资或养老金计发基数。平均缴费指数是3，可以领取2%。

如果是缴费时间按月计算的话，就是上述的1/12。其实从有关规则上来看，基础养老金具有缩小收入差距的功能。

缴费指数，我们可以简单理解为差不多是本人的缴费档次。山东省如果按300%档次缴费，缴费指数就是3。北京、上海不一样，因为他们从7月1日开始执行新的缴费基数上下限，而山东省是从1月1日。

山东省养老金计发基数去年是7678元，也就是说多一个月的缴费可以多领取养老金7678元×2%×1/12，结果是12.8元/月。

通过基础养老金计算我们可以看出，养老金高低跟是否单位职工缴费和灵活就业人员缴费没有关系，也跟实际缴纳的养老保险费总和没有关系。灵活就业人员养老保险缴费钱数少，也算是国家对这类人群的一种减负照顾吧。

养老保险基金如果出现支付不足，政府财政会予以补贴，所以也不用担心。

②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

如果是按照22078元来缴费，每月个人账户能够积累8%的账户余额，结果是1766.24元。

不同年龄退休计发月数也不同，50岁195个月，55岁170个月，60岁139个月，60岁01个月是138.4个月。

如果按照60岁计算，每月个人账户养老金能够多领取12.7元。

通过以上计算公式来看，按照300%档次多缴费一个月，每月养老金多26块5。

实际上，如果是未来退休社平工资高的话，这一部分待遇也高，毕竟还有利息等情况。

另外，万一参保人去世养老保险个人账户的余额是可以继承的，对于单位职工本人只承担个人缴费部分，因此是全额返还，不会亏本。

所以说，单位职工缴费，基数越高越划算。对于灵活就业人员，还是要考虑到自己的收入水平，选择缴费基数。​